Withholding Tax Reconciliation

ขั้นตอนการกระทบยอดหรือยันยันยอดภาษีหัก ณ ที่จ่าย

Function นี้ใช้สำหรับตรวจสอบรายการภาษีหัก ณ ที่จ่าย จากเอกสาร Payment และใช้ในกรณีที่ต้องการเพิ่มรายการภาษีหัก ณ ที่จ่าย ที่เกิดจากการซื้อด้วย Petty Cash (เงินสดย่อย) และการบันทึกจาก module อื่น ๆ ในระบบ สามารถนำมาบันทึกเพื่อนำส่ง และ ออกรายงานภาษีหัก ณ ที่จ่าย เป็นชุดเดียวกัน

Withholding Tax Reconciliation จะประกอบด้วย function การทำงาน 4 ส่วน

A การตรวจสอบรายการภาษีหัก ณ ที่จ่าย (1-6)

B การบันทึกรายการภาษีหัก ณ ที่จ่ายจาก module อื่นๆ ในระบบ (7)

C ขั้นตอนการ Print รายงานภาษีหัก ณ ที่จ่าย (BIR FORM 1604E - SCHEDULE 3)

D ขั้นตอนการ Print “Certificate of Creditable Tax Withheld at Source” (BIR FORM 2307 01/18ENCS)

A การตรวจสอบรายการภาษีหัก ณ ที่จ่าย จากระบบมีวิธี ดังต่อไปนี้ (1-6)

1. คลิกเข้าสู่ Account Payable Module

2. เลือกฟังก์ชัน Procedure ส่วนของ Withholding Tax Reconciliation

3. ไปที่เมนูคำสั่ง Withholding Tax Reconciliation ระบบจะเข้าสู่หน้าจอ Withholding Tax Reconciliation

4. ให้ระบุ เดือน และปี ในช่อง Month และ Year เพื่อดูข้อมูลภาษีหัก ณ ที่จ่ายของเดือนและปีที่ต้องการ

5. ระบบจะนำรายการ ภาษีหัก ณ ที่จ่าย จากการทำ Payment มาแสดง ตามตัวอย่างจากภาพด้านล่าง หมายเหตุ * รายการภาษีหัก ณ ที่จ่าย จะแสดงวันที่ ตาม Payment Date หรือ Cheque Date ขึ้นอยู่กับการตั้งค่า

6. ในระบบจะแบ่งข้อมูลออกเป็น 2 Source โดยแต่ละ Source จะมีที่มาและรายละเอียดดังนี้ หมายเหตุ * Source ใช้ในการระบุแหล่งที่มาของรายการภาษีหัก ณ ที่จ่าย แต่ละใบโดยแบ่งเป็น 2 ประเภทดังนี้

6.1 Exported คือ รายการที่ Export มาจาก AP Payment ไม่สามารถลบรายการออกไปได้ แต่สามารถแก้ไขข้อมูลได้บางส่วน ได้แก่ Payee, Address, Tax ID, Branch No โดยวิธีการแก้ไข ดังนี้

• กดปุ่ม หน้ารายการที่ต้องการแก้ไข
• ระบบจะแสดงหน้าต่าง ให้แก้ไขข้อมูลได้บางส่วน ได้แก่ Payee ,Address, Tax ID, Branch No
• กดปุ่มเพื่อบันทึกรายการ

6.2 User คือ รายการที่ ผู้ใช้งาน ทำการเพิ่มเองในระบบ

B การบันทึกรายการภาษีหัก ณ ที่จ่ายจาก module อื่นๆ ในระบบ (7) (สำหรับ Philippines)

ใช้สำหรับการบันทึกรายการภาษีหัก ณ ที่จ่าย ที่เกิดจากการซื้อด้วย Petty Cash (เงินสดย่อย) และการบันทึกจาก module อื่น ๆ ในระบบ สามารถนำมาบันทึกเพื่อนำส่ง และ ออกรายงานภาษีหัก ณ ที่จ่าย เป็นชุดเดียวกัน

7. ขั้นตอนการบันทึกรายการภาษีหัก ณ ที่จ่ายเพิ่มเติมมีดังนี้

7.1 กดปุ่ม + เพื่อเพิ่มรายการ 7.2 ระบบจะแสดงหน้าต่างให้ระบุข้อมูล ดังต่อไปนี้

หมายเหตุ : เครื่องหมาย * คือช่องที่จำเป็นต้องกรอกข้อมูล

• Payment Ref. No > เลขที่ Payment หรือเลขที่ถูกระบุด้วยตนเอง หรือเลขที่ที่เกิดจากระบบสร้างอัตโนมัติ
• Vendor > ระบุ Vendor Code
• *Payee > ชื่อผู้ถูกหักภาษีตามรหัส Vendor ที่ถูกเลือก
• Address > ที่อยู่ผู้ถูกหักภาษีตามรหัส Vendor ที่ถูกเลือก
• Tax ID > Tin No ตามรหัส Vendor ที่ถูกเลือก
• *Branch No. > Tin No ตามรหัส Vendor ที่ถูกเลือก
• *Withholding Tax Date > ระบุวันที่ หัก ณ ที่จ่าย
• WHT. No > ระบุเลขที่ หัก ณ ที่จ่าย โดยระบุจะคำนวณให้อัตโนมัติ
• *WHT. Form > ระบุประเภท หัก ณ ที่จ่าย เช่น WI หรือ WC
• *WHT Service Type ระบุประเภทค่าบริการที่ถูกหักภาษี ณ ที่จ่าย
• *WHT Rate % ระบุจำนวนร้อยละที่หัก (เปอร์เซ็นต์) (ระบบจะแสดง % ตามที่ตั้งค่าใน WHT Service Type)
• WHT Condition ระบุเงื่อนไขในการหักภาษี (สามารถเว้นว่างไว้ได้)
• *Payment Amount ระบุจำนวนเงินที่จะนำมาคำนวณภาษี หัก ณ ที่จ่าย
• *WHT. Amount ระบบคำนวนให้อัตโนมัติ (ผู้ใช้งานสามารถคีย์ยอดที่หัก ได้เอง)

เมื่อใส่ข้อมูลครบถ้วน ถูกต้อง เรียบร้อยแล้ว กดที่ปุ่มเพื่อบันทึกรายการ หรือกด “Cancel” เพื่อยกเลิก โดยรายการที่เพิ่มด้วยตนเองจะแสดง Source = “User”

C ขั้นตอนการ Print รายงานภาษีหัก ณ ที่จ่าย (BIR FORM 1604E - SCHEDULE 3) “Philippines Version”

1. Click “Account Payable”

2. Click “Procedure”

3. Click “Withholding Tax Reconciliation”

4. ขั้นตอนการเลือกข้อมูลก่อนเรียกรายงาน

4.1. Month กำหนดเดือนที่ต้องการ

4.2. Year กำหนดปีที่ต้องการ

4.3. WHT Form เลือกแบบการหัก ณ ที่จ่าย ประกอบด้วย

• WI = Withholding Tax – Individual (หัก ณ ที่จ่ายประเภทบุคคลธรรมดา)

• WC = Withholding Tax – Corporate (หัก ณ ที่จ่ายประเภทนิติบุคคล)

5. Click เครื่องหมาย☑️ในเอกสารที่ต้องการ Print Report
6. Click “Print Report”
7. ตัวอย่างรายงาน BIR FORM 1604E - SCHEDULE 3

D ขั้นตอนการ Print “Certificate of Creditable Tax Withheld at Source” (BIR FORM 2307 01/18ENCS) “Philippines Version”

1. Click “Account Payable”

2. Click “Report”

3. Click “Withholding Tax Certificate”

4. กำหนด Parameter ก่อนเรียกรายงาน

4.1. Date Type > กำหนดประเภทวันที่เช่น “Payment Date” หรือ “Cheque Date”

4.2. Year > กำหนดปีที่ต้องการ

4.3. Quarter > กำหนด Quarter ที่ต้องการ

4.4. Tax Type > กำหนดประเภทภาษีหัก ณ ที่จ่าย เช่น “WI” หรือ “WC” และกดปุ่ม “Preview” เพื่อดูรายงาน

5. ตัวอย่างรายงาน “Certificate of Creditable Tax Withheld at Source”